銀行承兌質押
銀行承兌質押是指以設定質權、供給債款擔保為意圖而進行的背書。它是有背書人通過背書的方法,將收據轉移給質權人,以收據金額的給付作為對背書人債款清償確保的一種方法。背書人在設定質押背書時,必須在背書中載明“質押”字樣,并簽名蓋章。
銀行承兌匯票質押貸款的風險主要有:
(一)欺詐風險。一是犯罪分子利用偽造假票騙取信貸資金,這是由于現在使用的銀行承兌匯票紙張防偽功能不強,比鈔票易于偽造,社會上一些不法分子處心積慮地向票據市場滲透,精心制造假票,有些甚至內外勾結盜用真版空白承兌匯票進行詐騙活動。其中危害最烈的是利用“克隆票”詐騙,即不法分子開出一張真實的銀行承兌匯票,然后據以偽造若干張相同的假承兌匯票進行詐騙。二是一些企業(yè)采用弄虛作假辦法欺騙開戶行簽發(fā)承兌匯票,如果用此銀行承兌匯票質押貸款,到期后無款支付,使貸款無法近期收回或帶來不必要的麻煩,給貸款造成風險。
(二)信用風險。即承兌申請人和承兌行失去信用,不按時付款,給貸款帶來風險。一是企業(yè)信用意識淡薄,承兌到期不及時將資金劃付承兌行,承兌行借故不予墊款兌付;二是一些承兌行受手續(xù)費和引存的誘惑,把關不嚴,超過自身墊款承受能力,大量簽發(fā)銀行承兌匯票,造成銀行承兌匯票到期無款墊付;三是一些承兌行信用欠佳,承兌匯票到期借故拖延付款甚至拒付;四是個別承兌行缺乏職業(yè)道德,對委托收款的承兌匯票進行涂改,爾后以票面要素不合規(guī)拒付。
(三)融資風險。企業(yè)為了解決自身資金周轉困難,簽訂虛假的商品交易合同,騙取匯票。融資性票據都是為了解決當事人的資金周轉困難而簽發(fā)的,如果沒有真實的商品交易,匯票到期不能及時承付的風險相當大。
(四)操作風險。即在辦理銀行承兌匯票質押貸款時,從審查、查詢、背書、保管、到期提示、辦理委收等全過程中,因工作人員操作不慎出現失誤造成的風險。
(五)收益風險。新版銀行承兌匯票結算方式改為委托收款后,由于郵程的不確定及承兌行資信狀況的差別,承兌資金滯后于匯票到期日的現象相當普遍,由此給貸款方造成收益損失。
(六)保存風險。主要是指質押的銀行承兌匯票在保管中存在著被不法分子或內部人員盜竊和“掉包”的風險。
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