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選項(xiàng)D發(fā)行公司債券有專門的用途,募集辦法上列示清楚嗎?

C和D選項(xiàng)怎么理解呢

心同學(xué)
2020-04-11 08:03:00
閱讀量 238
  • 董老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    春風(fēng)化雨 潤(rùn)物無(wú)聲 循循善誘 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù),關(guān)于選項(xiàng)D發(fā)行公司債券有專門的用途,募集辦法上列示清楚嗎?我的回答如下:

    親愛(ài)的同學(xué),上午好~

    選項(xiàng)C:這是為了保護(hù)投資者的利益,因此證券法規(guī)定,可轉(zhuǎn)債需要提供擔(dān)保,保證后面到期有足夠本金償還,所以擔(dān)保需要是全額擔(dān)保,這就意味著公司沒(méi)有錢還了,要用擔(dān)保物的價(jià)值來(lái)償還,但是如果公司凈資產(chǎn)足夠多,高于15億元(說(shuō)明公司盤子大、有保障),那么就免除這個(gè)規(guī)定;

    選項(xiàng)D:發(fā)行公司債券有專門的用途,募集辦法上都列示的清清楚楚,那是有一點(diǎn)如果是發(fā)行后用于彌補(bǔ)虧損或非生產(chǎn)性支出,那么明顯是對(duì)投資者不公平的,損害到投資者利益,所以是不可以的。

    希望老師的解答能幫助你理解,有疑問(wèn),我們繼續(xù)溝通~

    務(wù)必注意防護(hù),少出門、多學(xué)習(xí)哦~
    我們共克時(shí)艱,加油!預(yù)祝同學(xué)和家人們都能健健康康



    以上是關(guān)于公司,公司債券相關(guān)問(wèn)題的解答,希望對(duì)你有所幫助,如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2020-04-11 09:56:00
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其他回答

  • 圖同學(xué)
    公司債券募集辦法應(yīng)包括哪些內(nèi)容
    • C老師
      本文主要介紹了公司債券發(fā)行的募集辦法,申請(qǐng)發(fā)行公司債券的公司在向國(guó)務(wù)院證券管理部門提交的文件中已有公司債券的募集辦法,在得到批準(zhǔn)后,應(yīng)當(dāng)公告其募集辦法。
      根據(jù)《公司法》第168條第2款的規(guī)定,公司債券募集辦法中應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)有:
      1、公司名稱
      公司名稱是募集辦法中首先應(yīng)當(dāng)載明的事項(xiàng)。公司名稱應(yīng)當(dāng)用全名。在公司名稱一項(xiàng)中還應(yīng)注明公司注冊(cè)地、營(yíng)業(yè)地或主要辦事機(jī)構(gòu)所在地等有關(guān)事項(xiàng)。
      2、債券總額和債券的票面金額
      債券總額是該公司本次發(fā)行的債券總金額數(shù)。債券總額
      要根據(jù)公司的凈資產(chǎn)額、生產(chǎn)發(fā)展需要、累計(jì)債券總額、最近3年平均的可分配利潤(rùn)能否償付公司債券1年的利息等事項(xiàng)來(lái)確定,并須經(jīng)國(guó)務(wù)院證券管理部門批準(zhǔn)才生效。從債券總額上能反映公司債券的發(fā)行規(guī)模。票面金額是每張債券上標(biāo)明的金額數(shù)。
      3、債券的利率
      亦即債券票面利率,票面利率一般根據(jù)公司章程規(guī)定的程序,由股東大會(huì)或董事會(huì)以決議的方式確定,認(rèn)購(gòu)人在購(gòu)買債券時(shí),總是希望獲得較高的利息,否則,他寧愿拿錢存入銀行而不投資債券。公司在確定債券利率時(shí),一是綜合考慮債券期限、本息償還方式、公司信譽(yù)高低及其他多種因素,二是要符合國(guó)務(wù)院限定的利率水平。
      4、還本付息的期限和方式
      還本付息的期限是從債券發(fā)行日期到清償本金和利息日期的期間。發(fā)行公司在確定還本付息的期限時(shí),應(yīng)本著成本最低、效益最高的原則,綜合考慮和分析發(fā)行債券所籌資金的使用目的和使用周轉(zhuǎn)期,未來(lái)一段時(shí)間資金市場(chǎng)借貸資金取得的難易程度和社會(huì)承受能力等諸因素。
      還本付息的方式是發(fā)行公司向認(rèn)購(gòu)人還本付息的具體辦法。從認(rèn)購(gòu)人角度看,進(jìn)行債券投資的主要目的是獲取較高的現(xiàn)金收益,因此,認(rèn)購(gòu)人多傾向于認(rèn)購(gòu)以現(xiàn)金形式還本付息的債券。
      5、債券發(fā)行的起止日期
      債券發(fā)行的開(kāi)始和終止日期對(duì)認(rèn)購(gòu)債券者來(lái)說(shuō)十分重要,債券發(fā)行開(kāi)始的日期,即認(rèn)購(gòu)者可以購(gòu)買債券的日期,債券發(fā)行終止的日期,認(rèn)購(gòu)者便必須停止購(gòu)買債券。在債券發(fā)行的起和止的這段時(shí)間內(nèi),認(rèn)購(gòu)者有權(quán)決定是否購(gòu)買,購(gòu)買多少。而且,債券發(fā)行的終止日期也往往是還本付息期限的起算時(shí)間,因此,在募集辦法中標(biāo)明債券發(fā)行的起止日期對(duì)發(fā)行公司和認(rèn)購(gòu)者來(lái)說(shuō)都是十分重要的。
      6、公司凈資產(chǎn)額
      公司凈資產(chǎn)額是公司的全部資產(chǎn)減去全部負(fù)債的總額,它是一個(gè)公司實(shí)力的象征。公司的凈資產(chǎn)額要由注冊(cè)會(huì)計(jì)師或?qū)徲?jì)師驗(yàn)資后才能確認(rèn)有效。
      7、已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額
      已發(fā)行的未到期債券總額是衡量公司的償債能力的一項(xiàng)重要指標(biāo),故是可能影響投資乾決定的重要因素。
      8、公司債券的承銷機(jī)構(gòu)
      公司債券的承銷機(jī)構(gòu)是指以包銷或代銷方式為發(fā)行公司銷售債券的經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)。在3公司債券募集辦法中規(guī)定公司債券的承銷機(jī)構(gòu),便于社會(huì)公眾購(gòu)買公司債券,以防買券無(wú)門。
      編輯點(diǎn)評(píng):發(fā)行公司公告其募集辦法,一方面是為了向社會(huì)公眾公開(kāi)其財(cái)務(wù)狀況,取得公眾信任,使募資工作取得成功,另一方面也是為了防止欺詐行為,使公司處在群眾監(jiān)督之下,促使公司努力改善經(jīng)營(yíng),最大限度地維護(hù)出資人的利益。
  • A同學(xué)
    老師,發(fā)行債券募集的資金不是要用于核準(zhǔn)的用途嗎?所以使用限制條件多嗎?
    • 唐老師
      你好,發(fā)債籌資首先企業(yè)要有足夠的信用,要保證企業(yè)的債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)不高,而且債券到期必須償還,所以你必須保證企業(yè)有足夠的資金償還,所以資金使用受限制,這個(gè)a答案說(shuō)的沒(méi)問(wèn)題的
    • A同學(xué)
      對(duì)啊,就是因?yàn)橘Y金使用受限制,所以說(shuō)限制條件多啊,那A答案就是對(duì)的了
    • 唐老師
      但前提是要和股票作對(duì)比,這個(gè)題目a答案沒(méi)有作對(duì)比,其實(shí)a答案不是很恰當(dāng)?shù)?,因?yàn)閭情L(zhǎng)期,銀行借款是短期,如果比較對(duì)象是股票這句話是正確的,但是和銀行存款相比,這句話是不正確,債券期限長(zhǎng)于銀行借款,一般一年以上
  • 兄同學(xué)
    上市公司發(fā)行股票募集的資金都用做什么了?資金的用途會(huì)披露嗎
    • C老師
      股票發(fā)行募集資金用途均需通過(guò)發(fā)改委、證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核,上市公司均需制定募集資金專用賬戶,募集資金用途每年都會(huì)披露,募集資金投資項(xiàng)目如發(fā)生改變,均需通過(guò)上市公司股東大會(huì)審議,獨(dú)立董事需出具獨(dú)立意見(jiàn),保薦機(jī)構(gòu)需出具專項(xiàng)核查意見(jiàn)?,F(xiàn)在對(duì)中國(guó)資本市場(chǎng)的募集資金下黑手,比紅十字會(huì)拿募捐的錢買路虎可難多了……
  • 兄同學(xué)
    上市公司發(fā)行股票募集的資金都用做什么了?資金的用途會(huì)披露嗎
    • 張老師
      股票發(fā)行募集資金用途均需通過(guò)發(fā)改委、證監(jiān)會(huì)發(fā)審委審核,上市公司均需制定募集資金專用賬戶,募集資金用途每年都會(huì)披露,募集資金投資項(xiàng)目如發(fā)生改變,均需通過(guò)上市公司股東大會(huì)審議,獨(dú)立董事需出具獨(dú)立意見(jiàn),保薦機(jī)構(gòu)需出具專項(xiàng)核查意見(jiàn)?,F(xiàn)在對(duì)中國(guó)資本市場(chǎng)的募集資金下黑手,比紅十字會(huì)拿募捐的錢買路虎可難多了……
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