其他回答

• 云同學
  這個月發(fā)了一些工資，借應付職工薪酬，在資產負債表顯示應付職工薪酬數(shù)額負債合計是負數(shù)，這個是對的嗎
  • 習老師
    你好 你發(fā)放的這個工資沒有計提嗎？
  • 云同學
    我直接借應付職工薪酬貸銀行存款了
  • 習老師
    你好 應該計提工資 借 成本費用 貸 應付職工薪酬
  • 云同學
    要借管理費用 貸應付職工薪酬 嗎？我是要先做這個分錄，然后等工資真正發(fā)的時候再計提應付職工薪酬貸銀行存款咯？
  • 習老師
    你好 是的 先做計提的分錄 再做發(fā)放的分錄
• 夢同學
  應付職工薪酬科目 是不是設在預計負債的科目下面？
  • 查老師
    你好，是屬于負債類科目
  • 夢同學
    老師 汽車零售、汽車配件銷售、汽車配件安裝、汽車維修服務 （一般納稅人）分別稅率是多少。謝謝！
  • 查老師
    銷售稅率是17%，服務的是6%
  • 夢同學
    社保繳費的基數(shù)是2130，我做工資也只能做2130是吧？
  • 查老師
    正常是的
• 我同學
  資產負債表中應付職工薪酬是負數(shù)，表示什么？
  • 曹老師
    多支付了，或者少計提了
  • 我同學
    是去年6月份有張憑證科目用錯了，現(xiàn)改正過來后就體現(xiàn)在報表上了。那還需要另外分錄沖平嗎？
  • 曹老師
    需要把之前的分錄紅沖，然后做正確的，涉及到損益的用以前年度損益調整 具體哪里錯了
  • 我同學
    社保（個人部份）科目應該用其他應收款科目的，之前的分錄寫成應付職工薪酬（社保）了?，F(xiàn)在4月份的賬上又做了一筆調整，造成應付職工薪酬明細賬中余額為借方5314.30元?？梢哉{平賬嗎？還是分錄做錯了。
  • 曹老師
    沒看懂你最后的分錄 支付社保借應付職工薪酬-社保，其他應收款貸銀存
  • 我同學
    老師，你好。剛才那筆是發(fā)放工資的分錄。不是繳納社保的分錄。現(xiàn)54#這筆才是。
  • 曹老師
    發(fā)工資借應付職工薪酬貸其他應收款-個人負擔的社保，應交稅費，銀存 支付社保借應付職工薪酬-單位負擔，其他應收款貸銀存 個人負擔的不用應付職工薪酬-社保
• ?同學
  應付職工薪酬，期末沒有余額，但是資產負債表里面顯示應付職工薪酬余額為負數(shù)。是什么原因？
  • 何老師
    同學，你好，你的應付職薪酬沒有余額是不是沒有含未記賬的憑證之類的原因，或是看一下是否和報表是一個期間的。